服务指南

序号工作职责具体工作责任人补位工作流程工作标准/时限要求相关制度
1负责银行收支业务处理、严格按照年度预算执行会计核算、国库集中支付额度入账、编制会计报表及决算报表等工作负责审核各种银行收入、支出的原始凭证，对原始记帐凭证进行汇总、并及时登记入帐。每日终了，负责与银行出纳核对账款。蔡月红   接收票据→清点票据→审核票据→编制记账凭证根据《中华人民共和国会计法》、《高等学校会计制度》、《滨州职业学院财务管理办法》、《滨州职业学院财务结算签报规程》（试行）、《滨州职业学院差旅费管理暂行办法》等规定，严格审核票据编制记账凭证及时入账。《滨州职业学院财务管理办法》、《滨州职业学院财务结算签报规程》（试行）、《滨州职业学院差旅费管理暂行办法》等
2 熟悉各项经费的会计核算工作，严格执行年度预算,杜绝经费超支，每月与学院内部各单位对账。蔡月红   月末打印部门明细账→与各部门报账员对账根据《中华人民共和国会计法》、《高等学校会计制度》、《滨州职业学院财务管理办法》、《滨州职业学院财务结算签报规程》（试行）、《滨州职业学院差旅费管理暂行办法》等规定，严格执行年度预算,杜绝经费超支，每月与学院内部各单位对账。《滨州职业学院财务管理办法》、《滨州职业学院财务结算签报规程》（试行）、《滨州职业学院差旅费管理暂行办法》等
3负责国库集中支付额度的入账工作。掌握财务管理软件与政府专用网络的链接，熟练运用国库集中支付程序，负责财务软件的维护、管理及升级工作，做好账务的备份。蔡月红   取得银行及财政对账单→打印单位账户对账单→对账→帐套备份根据《中华人民共和国会计法》、《高等学校会计制度》、《滨州职业学院财务管理办法》及时入账并做好账套备份。《滨州职业学院财务管理办法》
4 严格执行年度预算,杜绝经费超支,编制会计报表及决算报表蔡月红   记账凭证审核→登记账簿→编制会计报表→汇总资产负债及各类收支→编制决算报表根据《中华人民共和国会计法》、《高等学校会计制度》、《滨州职业学院财务管理办法》、《滨州职业学院财务预算管理暂行办法严格执行年度预算，拒绝经费超支并编制财务报表。《滨州职业学院财务管理办法》、《滨州职业学院财务预算管理暂行办法
5负责现金收支业务处理、正确处理非税收入的账务、严格保管使用财务印鉴及会计档案资料的整理工作。负责审核各种现金收入、支出的原始凭证，对原始记帐凭证进行汇总、并及时登记入帐。每日终了，负责与现金出纳核对账款。曲迎春   接收票据→清点票据→审核票据→编制记账凭证根据《中华人民共和国会计法》、《高等学校会计制度》、《滨州职业学院财务管理办法》、《滨州职业学院财务结算签报规程》（试行）等审核现金收入支出凭证，并及时入账，每日终了做好与现金出纳对账。《滨州职业学院财务管理办法》、《滨州职业学院财务结算签报规程》（试行）、《滨州职业学院差旅费管理暂行办法》等
6负责对学院的非税收入及时上缴财政专户及经费核拨工作。曲迎春   接收收费科收费拍票据→按收费编码登记账簿→核对无误后上缴财政专户→按分月用款计划核拨经费根据《中华人民共和国会计法》、《高等学校会计制度》、《滨州职业学院财务管理办法》、《滨州职业学院“收支两条线”管理暂行办法》对学院非税收入及时上缴财政专户及经费核拨。《滨州职业学院“收支两条线”管理暂行办法》
7负责保管财务印鉴，严格执行印章管理规定曲迎春   保存印鉴→用印签批→用印登记根据《滨州职业学院财务印章使用管理暂行办法》保管好财务印鉴并严格执行印章管理规定。《滨州职业学院财务印章使用管理暂行办法》
8负责会计凭证、帐簿等会计资料的保管，并按规定移交学校综合档案室。负责财务档案查阅手续的办理。曲迎春   打印有关帐页→装订成册→移交学院综合档案室根据《滨州职业学院会计档案管理办法》装订财务凭证账簿，并移交学校档案室，负责财务档案查阅。《滨州职业学院会计档案管理办法》
   负责现金管理业务、严格按照财务制度审核财务报销票据，杜绝超预算报销，并负责网银业务的管理及银行代发业务。现金管理，负责保管库存现金、出纳印章及保险柜钥匙，确保现金安全。崔杉杉   接收现金→保管库存现金根据《中华人民共和国会计法》、《高等学校会计制度》、《滨州职业学院财务管理办法》、《滨州职业学院“收支两条线”管理暂行办法》严格管理现金确保现金安全。《滨州职业学院财务管理办法》、《滨州职业学院财务结算签报规程》（试行）、《滨州职业学院差旅费管理暂行办法》 等
9负责财务报销票据审核崔杉杉   接收票据→清点票据→审核票据根据根据《中华人民共和国会计法》、《高等学校会计制度》、《滨州职业学院财务管理办法》、《滨州职业学院财务结算签报规程》（试行）、《滨州职业学院差旅费管理暂行办法》 等严格审核报销票据。《滨州职业学院财务结算签报规程》（试行）、《滨州职业学院差旅费管理暂行办法》 等
10出纳报销崔杉杉   接收票据→清点票据→审核票据→根据复核后的票据报销根据《滨州职业学院财务结算签报规程》（试行）、《滨州职业学院差旅费管理暂行办法》 等对复核后的票据予以报销。《滨州职业学院财务结算签报规程》（试行）、《滨州职业学院差旅费管理暂行办法》 等
11网银管理崔杉杉   网银业务录入→会计人员审核→网银业务办理根据银行及单位的各项规定严格网银管理，确保网银安全使用。根据银行及单位的各项规定严格网银管理，确保网银安全使用。
12银行代发业务崔杉杉   接收核算科代发业务数据→核对有关信息→分别送达代发银行对核算科提供的工资数据严格审核并按规定要求及时送发工资。对取得的工资数据严格审核并按规定要求及时送发工资。
13严格按照财务制度审核财务报销票据并予以报销，杜绝超预算报销，负责国库支付业务的录入工作及银行代发业务。票据审核梁晓明   接收票据→清点票据→审核票据根据《滨州职业学院财务结算签报规程》（试行）、《滨州职业学院差旅费管理暂行办法》 等对复核后的票据予以报销。《滨州职业学院财务结算签报规程》（试行）、《滨州职业学院差旅费管理暂行办法》 等
14出纳报销梁晓明   接收票据→清点票据→审核票据→根据复核后的票据报销严格按照《滨州职业学院财务结算签报规程》（试行）、《滨州职业学院差旅费管理暂行办法》 及年度财务预算报销，杜绝超预算报销。《滨州职业学院财务结算签报规程》（试行）、《滨州职业学院差旅费管理暂行办法》 等
15国库支付业务梁晓明   审核国库支付信息→录入国库支付系统→确定无误→完成国库支付业务根据《滨州职业学院财务管理办法》对国库支付业务予以支付。《滨州职业学院财务管理办法》
16银行代发业务梁晓明   接收核算科代发业务数据→核对有关信息→分别送达代发银行对核算科提供的工资数据严格审核并按规定要求及时送发工资。对取得的工资数据严格审核并按规定要求及时送发工资。
17负责年度财政预算及经费预算执行工作，财务报表账簿的审核保管，财务软件的管理与维护、配合财务检查及审计工作。    负责年度财政预算及学院内部单位经费预算执行的督查，执行财务报销签报程序，严禁超预算支出。负责编制年终决算报表工作。周建君   学院下达预算→预算执行→年终决算上报→决算公开根据《中华人民共和国会计法》、《高等学校会计制度》、《滨州职业学院财务管理办法》、《滨州职业学院财务预算管理暂行办法》、《关于加快建立现代高职院校财务运行体制机制的实施意见》等严格执行财务报销签报程序，严禁超预算支出，年终编制决算报表。《滨州职业学院财务管理办法》、《滨州职业学院财务预算管理暂行办法》、《关于加快建立现代高职院校财务运行体制机制的实施意见》
21    负责财务报表、账簿及打印报送的组织工作；负责记账凭证及有关档案资料的真实性、及粘贴、装订、保管工作的审核。周建君   打印有关帐页→装订成册→移交学院综合档案室根据《滨州职业学院会计档案管理办法》审核记账凭证及会计档案的保管。《滨州职业学院会计档案管理办法》
22    负责学校财务管理软件管理与维护的督查，保证国库集中支付程序顺利进行。周建君   审核国库支付信息→录入国库支付系统→确定无误→完成国库支付业务根据《滨州职业学院财务管理办法》审核国库支付业务并保证支付程序顺利进行。《滨州职业学院财务安全应急预案》
23    积极配合上级有关部门的财务检查及年审工作。周建君   准备检查材料→配合检查→问题整改根据《滨州职业学院关于加强财务管理廉政风险防控的实施意见》(试行)等规定配合上级有关部门的财务审查及年审工作。《滨州职业学院关于加强财务管理廉政风险防控的实施意见》(试行)